临近农历新年，不少公司陆续派发双粮或花红，为辛劳的打工仔带来奖励。原来这些薪金视为额外获得的报酬，在买楼申请按揭时，也能成为额外的借贷力，帮助通过收入审核。不过这些额外收入在按揭审批时会有何不同？笔者在此作详细介绍。

双粮：从银行批核按揭角度，如果公司聘用文件中明确列有双粮条款，通常会被视为固定收入，并可计算进入息之中。例如员工月薪为33000元，若加上双粮部分，则每月薪金可增加2750元（33000元/12个月）至35750元。

花红：花红的计算方法较双粮复杂，一般会以24个月的平均金额计算。假设打工仔首年花红为10000元，次年为15000元，银行会以约1042元（即：（10000+15000元）/24个月）计入息之中。需注意的是，若申请按揭保险，用于计算年终花红的金额最高不可超过月薪三倍。此外，若已转职至新公司，旧公司的花红通常不纳入计算，只会以现职公司的花红总额除以24个月。申请按揭前，务必将相关金额计算清楚。

约满酬金：部分专业及技术性行业打工仔，在合约期满时会获发约满酬金。有些银行会将此收入计进入息，例如合约期为3年，约满酬金为30000元，银行会将其除以36个月，即每月薪金可额外加上833元。不过，各银行的计算方式及要求各有不同，建议事先向银行及按揭转介公司查询。

六个月佣金平均值计收入

佣金：保险经纪、地产代理等行业的收入通常以底薪加佣金计算，透过按揭保险最高可申请八成按揭。银行一般会以过往6个月的佣金收入平均数来计算收入，但部分银行可能会先剔除最高及最低月份的收入后再计算。由于计算方法较为复杂，建议向按揭转介公司查询各银行的实际计算方法。此外，因佣金收入行业需提供至少6个月入息证明，申请人应预留充足时间准备相关文件，才能使按揭申请过程更加顺利。

以上为银行的一般做法，惟各银行的审批准则各有不同，个别银行可能较为严谨。此外，银行亦会不时调整计算方法，故申请前最好先咨询按揭专业人士，以避免不必要的波折。

（作者为经络按揭转介营运总监）